騰訊的(de)董(dong)事(shi)會(hui)(hui)及高(gao)級管理會(hui)(hui)明白(bai)彼(bi)等有責任代表股東(dong)(dong)的(de)利益行事(shi)及提升股東(dong)(dong)價值(zhi)。騰訊使用多個(ge)正式途徑向股東(dong)(dong)交代本集團(tuan)的(de)業績表現及業務，并每季度向股東(dong)(dong)報告。董(dong)事(shi)會(hui)(hui)辦(ban)公室／投資者(zhe)關系部(Company Secretarial Department/Investor Relations Department)會(hui)(hui)回(hui)覆股東(dong)(dong)／投資者(zhe)有關各(ge)種問(wen)題的(de)函(han)件(jian)、電郵(you)或電話(hua)查詢。

于2012年3月，騰訊(xun)董(dong)事已(yi)采(cai)納股(gu)東(dong)(dong)通(tong)訊(xun)政策，以確保本公司股(gu)東(dong)(dong)及其(qi)(qi)他利益相(xiang)關者可取得即時、平等、定期及適時的(de)重大訊(xun)息，與(yu)股(gu)東(dong)(dong)保持持續對話，并有助股(gu)東(dong)(dong)在(zai)知情情況下行(xing)使其(qi)(qi)權力，同時透過股(gu)東(dong)(dong)大會或其(qi)(qi)他適當方式(shi)讓本公司股(gu)東(dong)(dong)及其(qi)(qi)他利益相(xiang)關者與(yu)本公司加強(qiang)溝通(tong)。

騰(teng)訊建立(li)(li)了單一董(dong)事(shi)(shi)(shi)會。非(fei)執(zhi)行(xing)董(dong)事(shi)(shi)(shi)使董(dong)事(shi)(shi)(shi)會具備各種業(ye)務及(ji)財務經驗(yan)。本(ben)(ben)公司(si)的獨(du)立(li)(li)非(fei)執(zhi)行(xing)董(dong)事(shi)(shi)(shi)則占本(ben)(ben)公司(si)的董(dong)事(shi)(shi)(shi)會人數三分之(zhi)一以上，充(chong)分發揮制衡作(zuo)(zuo)用，以保障股(gu)東及(ji)本(ben)(ben)集(ji)團的利(li)益。本(ben)(ben)公司(si)每(mei)年收到每(mei)名(ming)獨(du)立(li)(li)非(fei)執(zhi)行(xing)董(dong)事(shi)(shi)(shi)作(zuo)(zuo)出的獨(du)立(li)(li)性(xing)確認(ren)書，且提(ti)名(ming)委員(yuan)會會進行(xing)年度審閱，評估獨(du)立(li)(li)非(fei)執(zhi)行(xing)董(dong)事(shi)(shi)(shi)的獨(du)立(li)(li)性(xing)。

董事會成員

董(dong)事(shi)會及(ji)(ji)其(qi)(qi)委員會均(jun)會即(ji)時獲得全(quan)(quan)部(bu)資料(liao)，讓其(qi)(qi)履行其(qi)(qi)職(zhi)責。全(quan)(quan)體董(dong)事(shi)均(jun)可全(quan)(quan)面及(ji)(ji)適(shi)時獲取一(yi)切有關資料(liao)，以(yi)及(ji)(ji)本公司法律總(zong)顧問及(ji)(ji)本公司秘(mi)書的(de)意見及(ji)(ji)服務(wu)，及(ji)(ji)可征求獨立(li)專業意見，有關費用(yong)由本公司承擔。董(dong)事(shi)于其(qi)(qi)他董(dong)事(shi)會及(ji)(ji)合約的(de)利益(yi)將定期申報及(ji)(ji)記錄(lu)。

于2012年3月(yue)成立的(de)提(ti)名委(wei)員會(hui)，根據其(qi)職權范圍(wei)物色具備合適資格可(ke)擔任董事(shi)(shi)的(de)人士(shi)，并向董事(shi)(shi)會(hui)就挑選提(ti)名有(you)關人士(shi)出任董事(shi)(shi)提(ti)供意見；委(wei)任新董事(shi)(shi)進(jin)入董事(shi)(shi)會(hui)后，本(ben)集團將安排(pai)工作(zuo)簡介課程，協助他們了解本(ben)集團的(de)營運與業務，及其(qi)根據上市規則及適用法律的(de)職責。注明(ming)其(qi)角色及職能(neng)的(de)董事(shi)(shi)名單會(hui)不時作(zuo)出更新，并于香(xiang)港交易(yi)所披露易(yi)網站及本(ben)公司網站上登載。

在保(bao)證董(dong)事(shi)(shi)會全面負責(ze)的情(qing)況下，除了(le)保(bao)留董(dong)事(shi)(shi)會本(ben)身應負責(ze)的事(shi)(shi)項(xiang)之外，董(dong)事(shi)(shi)會已將其日常(chang)業務及經營職責(ze)轉授本(ben)公司(si)高級(ji)管理團隊，包括主要(yao)行政管理人員、總(zong)裁及執行副(fu)總(zong)裁等。董(dong)事(shi)(shi)會亦成立以下委員會：

各委員會訂有職權范圍，明確規定其權力及職權。各委員會均按已同意的職權范圍行事。

本(ben)集團引(yin)進內(nei)(nei)部(bu)監(jian)(jian)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)度讓管(guan)理(li)層及董事會能確保(bao)本(ben)集團的(de)財(cai)務狀況(kuang)、保(bao)障(zhang)資產(包括資訊)及遵照監(jian)(jian)管(guan)規定(ding)。內(nei)(nei)部(bu)及外聘(pin)核數師負責監(jian)(jian)察(cha)內(nei)(nei)部(bu)監(jian)(jian)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)度的(de)運作，并(bing)向(xiang)管(guan)理(li)層及審核委員會提(ti)供意見。

然而(er)，所有內(nei)部(bu)監(jian)控制度均有不足之(zhi)處，包括可能出(chu)現人為錯誤及規避或藐(miao)視監(jian)控措施(shi)。即(ji)使最佳的內(nei)部(bu)監(jian)控制度，亦(yi)只能提供部(bu)份(fen)保證。

 騰訊(xun)的愿景及(ji)使(shi)命是「用戶為本，科(ke)技(ji)向善(shan)」。充分及(ji)有(you)效的稅務(wu)策略、內部(bu)風險(xian)管理及(ji)內部(bu)控(kong)制系統，是確保本公司實現戰略目標的關(guan)(guan)鍵條件。在(zai)騰訊(xun)，我們(men)致力(li)于滿足所有(you)法律及(ji)稅務(wu)要(yao)求，披露所有(you)相(xiang)關(guan)(guan)及(ji)適用的信息，并承擔(dan)有(you)關(guan)(guan)稅務(wu)法律及(ji)法規(gui)的全部(bu)責任。

 為(wei)保持本集團外(wai)(wai)聘(pin)核(he)(he)數(shu)師的獨(du)立性，外(wai)(wai)聘(pin)核(he)(he)數(shu)師將不會(hui)進行任(ren)何非審核(he)(he)工(gong)作，惟有關工(gong)作構(gou)成(cheng)已獲(huo)審核(he)(he)委員會(hui)事先批準的非審核(he)(he)工(gong)作則另作別論。外(wai)(wai)聘(pin)核(he)(he)數(shu)師進行的工(gong)作必(bi)須(xu)明(ming)顯改善(shan)本公(gong)司的效(xiao)率及帶來(lai)額外(wai)(wai)利益，并且不會(hui)對彼(bi)等審核(he)(he)工(gong)作的獨(du)立性或對獨(du)立性的理解構(gou)成(cheng)任(ren)何負(fu)面影響(xiang)。

 本公司已根據《國際(ji)會計師職(zhi)業道德(de)守則》采納對外聘核(he)數師合伙人(ren)每七年輪換的(de)做法。